關(guān)于2010年度中央企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)決算報(bào)表集中驗(yàn)審工作的通知
財(cái)辦企[2011]36號(hào)
為做好2010年度企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)決算審核和匯總工作, 根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)〈2010年度企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)決算報(bào)表〉的通知》（財(cái)企[2010]299號(hào)）等文件的規(guī)定，財(cái)政部定于2011年4月26日至29日對(duì)2010年度中央管理企業(yè)和中央部門所屬企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)決算報(bào)表進(jìn)行集中驗(yàn)審，現(xiàn)將有關(guān)事宜通知如下：
一、審核的主要內(nèi)容
按照財(cái)政部下發(fā)的有關(guān)文件規(guī)定，集中驗(yàn)審主要包括以下內(nèi)容：
?。ㄒ唬└鲉挝簧蠄?bào)數(shù)據(jù)的完整性和規(guī)范性。是否按照財(cái)政部文件規(guī)定的格式、內(nèi)容、口徑填報(bào)，報(bào)表是否按規(guī)定參數(shù)逐級(jí)逐戶錄入并按規(guī)定方法進(jìn)行合并或匯總，上報(bào)內(nèi)容是否全面完整、手續(xù)齊全。
?。ǘ└鲉挝簧蠄?bào)各項(xiàng)指標(biāo)的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。各項(xiàng)數(shù)據(jù)是否符合企業(yè)和單位的實(shí)際情況，各企業(yè)2010年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)決算報(bào)表中涉及企業(yè)年金繳費(fèi)的列支、應(yīng)付工資結(jié)余的處理等，是否按照《財(cái)政部關(guān)于企業(yè)新舊財(cái)務(wù)制度銜接有關(guān)問題的通知》（財(cái)企[2008]34號(hào)）的規(guī)定進(jìn)行。
（三）各單位上報(bào)相關(guān)指標(biāo)的可比性。上下年度間數(shù)據(jù)變動(dòng)是否合理，合并或匯總數(shù)據(jù)與基礎(chǔ)錄入數(shù)據(jù)是否互相銜接，報(bào)表與計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)是否一致。
?。ㄋ模└鲉挝簧蠄?bào)數(shù)據(jù)材料的及時(shí)性。是否在規(guī)定時(shí)間內(nèi)全面及時(shí)上報(bào)手續(xù)齊全的報(bào)表數(shù)據(jù)及相關(guān)材料。
二、上報(bào)材料
各單位應(yīng)按照財(cái)企[2010]299號(hào)文件的規(guī)定準(zhǔn)備有關(guān)資料（紙質(zhì)材料按照A4規(guī)格打?。饕ǎ?SPAN lang=EN-US>
?。ㄒ唬┲醒敫鞑块T報(bào)送內(nèi)容包括：1．2010年度匯總的決算報(bào)表、財(cái)務(wù)情況說明書、匯編范圍企業(yè)戶數(shù)變動(dòng)分析表。按以上順序加具封面，編排目錄，裝訂成冊(cè)并加蓋本單位印章。2．匯總和全部基層企業(yè)分戶計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)情況說明書電子文檔。
（二）中央管理企業(yè)報(bào)送內(nèi)容包括：1．2010年度合并的決算報(bào)表、會(huì)計(jì)報(bào)表附注、財(cái)務(wù)情況說明書、匯編范圍企業(yè)戶數(shù)變動(dòng)分析表、主輔分離輔業(yè)改制情況表。按以上順序加具封面，編排目錄，裝訂成冊(cè)并加蓋本單位印章。2．合并及全部基層企業(yè)分戶計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)情況說明書及會(huì)計(jì)報(bào)表附注電子文檔。3．中介機(jī)構(gòu)對(duì)集團(tuán)公司合并報(bào)表出具的審計(jì)報(bào)告及審計(jì)意見、管理建議書。出具了保留意見、無法表示意見或否定意見審計(jì)報(bào)告的，企業(yè)還應(yīng)同時(shí)提交對(duì)審計(jì)報(bào)告相關(guān)內(nèi)容提出的財(cái)務(wù)處理、賬務(wù)調(diào)整意見或者報(bào)表編制的有關(guān)情況和意見。
（三）中央企業(yè)廠辦大集體調(diào)查匯總數(shù)據(jù)以及基礎(chǔ)分戶數(shù)據(jù)，匯總報(bào)表和編制說明單獨(dú)裝訂成冊(cè)，并由有關(guān)責(zé)任人簽字、加蓋單位公章。
（四）各單位應(yīng)按照規(guī)定的格式和內(nèi)容撰寫《財(cái)務(wù)情況說明書》，對(duì)本年度的經(jīng)營(yíng)成果、財(cái)務(wù)狀況及決算工作情況進(jìn)行認(rèn)真總結(jié)。
三、驗(yàn)審時(shí)間
2011年4月26日―4月29日，每日上午8：30開始，請(qǐng)各單位按日程名單準(zhǔn)時(shí)參加會(huì)審。
四、驗(yàn)審地點(diǎn)
中國(guó)科技會(huì)堂（北京市復(fù)興路3號(hào)，木樨地橋西）。
五、參加人員
各單位負(fù)責(zé)2010年度企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)決算報(bào)表編制的工作人員1至2名。
六、其他事宜
（一）請(qǐng)各單位認(rèn)真做好本企業(yè)集團(tuán)和本部門參加會(huì)審的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，按時(shí)上報(bào)有關(guān)材料。
?。ǘ└鲉挝粎⒓訒?huì)審時(shí)請(qǐng)自帶筆記本電腦。
（三）各單位請(qǐng)按本通知安排的日期參加會(huì)審，食宿自理。
?。ㄋ模┰诩序?yàn)審前已完成2010年度企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)決算報(bào)表編制的單位，可于4月22日前到財(cái)政部企業(yè)司2434房間進(jìn)行審核驗(yàn)收。
?。ㄎ澹┲袊?guó)科技會(huì)堂聯(lián)系電話：010-68518822。
（六）財(cái)政部企業(yè)司企業(yè)運(yùn)行處聯(lián)系電話：68552820、68552417?！ ?SPAN lang=EN-US>
二○一一年四月八日
附件：參加單位日程安排表
| 4月26日 | |||
| 1 | 中國(guó)石油天然氣集團(tuán)公司 | 33 | 中國(guó)恒天集團(tuán)公司 |
| 2 | 中國(guó)石油化工集團(tuán)公司 | 34 | 中國(guó)北方機(jī)車車輛工業(yè)集團(tuán)公司 |
| 3 | 中國(guó)海洋石油總公司 | 35 | 中國(guó)南車集團(tuán)公司 |
| 4 | 中國(guó)醫(yī)藥集團(tuán)總公司 | 36 | 中國(guó)鐵路通信信號(hào)集團(tuán)公司 |
| 5 | 鞍山鋼鐵集團(tuán)公司 | 37 | 新興際華集團(tuán)有限公司 |
| 6 | 武漢鋼鐵（集團(tuán)）公司 | 38 | 中國(guó)汽車技術(shù)研究中心 |
| 7 | 寶鋼集團(tuán)有限公司 | 39 | 中國(guó)冶金地質(zhì)總局 |
| 8 | 中國(guó)化工集團(tuán)公司 | 40 | 中國(guó)煤炭地質(zhì)總局 |
| 9 | 中國(guó)樂凱膠片集團(tuán)公司 | ||
| 10 | 中國(guó)鋼研科技集團(tuán)公司 | ||
| 11 | 中國(guó)鋁業(yè)公司 | ||
| 12 | 神華集團(tuán)有限責(zé)任公司 | ||
| 13 | 中國(guó)中材集團(tuán)公司 | ||
| 14 | 中國(guó)建筑材料集團(tuán)公司 | ||
| 15 | 中國(guó)煤炭科工集團(tuán)有限公司 | ||
| 16 | 北京有色金屬研究總院 | ||
| 17 | 北京礦冶研究總院 | ||
| 18 | 中國(guó)建筑科學(xué)研究院 | ||
| 19 | 中國(guó)黃金集團(tuán)公司 | ||
| 20 | 中國(guó)航空集團(tuán)公司 | ||
| 21 | 中國(guó)東方航空集團(tuán)公司 | ||
| 22 | 中國(guó)南方航空集團(tuán)公司 | ||
| 23 | 中國(guó)民航信息集團(tuán)公司 | ||
| 24 | 中國(guó)航空油料集團(tuán)公司 | ||
| 25 | 中國(guó)第一重型機(jī)械集團(tuán)公司 | ||
| 26 | 中國(guó)第二重型機(jī)械集團(tuán)公司 | ||
| 27 | 哈爾濱電氣集團(tuán)公司 | ||
| 28 | 中國(guó)東方電氣集團(tuán)有限公司 | ||
| 29 | 中國(guó)西電集團(tuán)公司 | ||
| 30 | 機(jī)械科學(xué)研究總院 | | |
| 31 | 中國(guó)第一汽車集團(tuán)公司 | ||
| 32 | 東風(fēng)汽車公司 | ||
| 4月27日 | |||
| 1 | 國(guó)家電網(wǎng)公司 | ||
| 2 | 中國(guó)南方電網(wǎng)有限責(zé)任公司 | 34 | 中國(guó)絲綢進(jìn)出口總公司 |
| 3 | 中國(guó)華能集團(tuán)公司 | 35 | 中國(guó)中化集團(tuán)公司 |
| 4 | 中國(guó)大唐集團(tuán)公司 | 36 | 中國(guó)通用技術(shù)(集團(tuán))控股有限責(zé)任公司 |
| 5 | 中國(guó)華電集團(tuán)公司 | 37 | 中國(guó)中煤能源集團(tuán)公司 |
| 6 | 中國(guó)國(guó)電集團(tuán)公司 | 38 | 中國(guó)中鋼集團(tuán)公司 |
| 7 | 中國(guó)電力投資集團(tuán)公司 | 39 | 中國(guó)輕工集團(tuán)公司 |
| 8 | 中國(guó)電力工程顧問集團(tuán)公司 | 40 | 中商企業(yè)集團(tuán)公司 |
| 9 | 中國(guó)水電工程顧問集團(tuán)公司 | 41 | 中國(guó)華孚貿(mào)易發(fā)展集團(tuán)公司 |
| 10 | 中國(guó)水利水電建設(shè)集團(tuán)公司 | 42 | 中國(guó)誠(chéng)通控股集團(tuán)有限公司 |
| 11 | 中國(guó)葛洲壩集團(tuán)公司 | 43 | 中國(guó)華星集團(tuán)公司 |
| 12 | 中國(guó)長(zhǎng)江三峽集團(tuán)公司 | 44 | 中國(guó)機(jī)械工業(yè)集團(tuán)有限公司 |
| 13 | 中國(guó)電信集團(tuán)公司 | 45 | 中國(guó)航空器材集團(tuán)公司 |
| 14 | 中國(guó)聯(lián)合網(wǎng)絡(luò)通信集團(tuán)有限公司 | ||
| 15 | 中國(guó)移動(dòng)通信集團(tuán)公司 | ||
| 16 | 武漢郵電科學(xué)研究院 | ||
| 17 | 電信科學(xué)技術(shù)研究院 | ||
| 18 | 中國(guó)電子信息產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司 | ||
| 19 | 中國(guó)華錄集團(tuán)公司 | ||
| 20 | 中國(guó)普天信息產(chǎn)業(yè)集團(tuán)公司 | ||
| 21 | 彩虹集團(tuán)公司 | ||
| 22 | 中國(guó)鹽業(yè)總公司 | ||
| 23 | 中國(guó)節(jié)能投資公司 | ||
| 24 | 中國(guó)高新投資集團(tuán)公司 | ||
| 25 | 中國(guó)海運(yùn)（集團(tuán)）總公司 | ||
| 26 | 中國(guó)遠(yuǎn)洋運(yùn)輸（集團(tuán)）總公司 | ||
| 27 | 中國(guó)外運(yùn)長(zhǎng)航集團(tuán)有限公司 | ||
| 28 | 國(guó)家開發(fā)投資公司 | ||
| 29 | 中國(guó)印刷集團(tuán)公司 | ||
| 30 | 中糧集團(tuán)有限公司 | ||
| 31 | 中國(guó)五礦集團(tuán)公司 | ||
| 32 | 中國(guó)中紡集團(tuán)公司 | ||
| 33 | 中國(guó)工藝（集團(tuán)）公司 | ||
| 4月28日 | |||
| 1 | 中國(guó)國(guó)旅集團(tuán)有限公司 | ||
| 2 | 華僑城集團(tuán)公司 | ||
| 3 | 中國(guó)建筑工程總公司 | 34 | 中國(guó)儲(chǔ)備棉管理總公司 |
| 4 | 中國(guó)國(guó)際工程咨詢公司 | 35 | 中國(guó)鐵路物資總公司 |
| 5 | 中國(guó)國(guó)際技術(shù)智力合作公司 | 36 | 中國(guó)交通建設(shè)集團(tuán)有限公司 |
| 6 | 中國(guó)有色礦業(yè)集團(tuán)有限公司 | 37 | 國(guó)家核電技術(shù)有限公司 |
| 7 | 中國(guó)冶金科工集團(tuán)公司 | 38 | 中國(guó)商用飛機(jī)有限責(zé)任公司 |
| 8 | 華潤(rùn)（集團(tuán)）有限公司 | ||
| 9 | 南光（集團(tuán)）有限公司 | ||
| 10 | 香港中旅（集團(tuán)）有限公司 | ||
| 11 | 招商局集團(tuán)有限公司 | ||
| 12 | 中國(guó)房地產(chǎn)開發(fā)集團(tuán)公司 | ||
| 13 | 中國(guó)鐵道建筑總公司 | ||
| 14 | 中國(guó)鐵路工程總公司 | ||
| 15 | 中國(guó)化學(xué)工程集團(tuán)公司 | ||
| 16 | 中國(guó)建筑設(shè)計(jì)研究院 | ||
| 17 | 中國(guó)核工業(yè)集團(tuán) | ||
| 18 | 中國(guó)核工業(yè)建設(shè)集團(tuán)公司 | ||
| 19 | 中國(guó)航天科技集團(tuán)公司 | ||
| 20 | 中國(guó)航天科工集團(tuán)公司 | ||
| 21 | 中國(guó)航空工業(yè)集團(tuán)公司 | ||
| 22 | 中國(guó)船舶工業(yè)集團(tuán)公司 | ||
| 23 | 中國(guó)船舶重工集團(tuán)公司 | ||
| 24 | 中國(guó)兵器工業(yè)集團(tuán)公司 | ||
| 25 | 中國(guó)兵器裝備集團(tuán)公司 | ||
| 26 | 中國(guó)保利集團(tuán)公司 | ||
| 27 | 珠海振戎公司 | ||
| 28 | 中國(guó)電子科技集團(tuán)公司 | ||
| 29 | 中國(guó)儲(chǔ)備糧管理總公司 | ||
| 30 | 中國(guó)林業(yè)集團(tuán)公司 | ||
| 31 | 中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展集團(tuán)總公司 | ||
| 32 | 中國(guó)廣東核電集團(tuán)有限公司 | ||
| 33 | 上海貝爾股份有限公司 | ||
| 4月29日 | |||
| 1 | 發(fā)展改革委 | ||
| 2 | 安全部 | ||
| 3 | 財(cái)政部 | ||
| 4 | 公安部 | 45 | 知識(shí)產(chǎn)權(quán)局 |
| 5 | 監(jiān)察部 | 46 | 煙草局 |
| 6 | 住房城鄉(xiāng)建設(shè)部 | 47 | 安全監(jiān)督總局 |
| 7 | 交通運(yùn)輸部 | 48 | 民航局 |
| 8 | 教育部 | 49 | 氣象局 |
| 9 | 民政部 | 50 | 國(guó)管局 |
| 10 | 農(nóng)業(yè)部 | 51 | 中直機(jī)關(guān)事務(wù)管理局 |
| 11 | 商務(wù)部 | 52 | 全國(guó)人大常委會(huì)辦公廳 |
| 12 | 水利部 | 53 | 全國(guó)政協(xié)辦公廳 |
| 13 | 司法部 | 54 | 最高人民法院 |
| 14 | 鐵道部 | 55 | 最高人民檢察院 |
| 15 | 外交部 | 56 | 國(guó)家信息中心 |
| 16 | 衛(wèi)生部 | 57 | 行政學(xué)院 |
| 17 | 文化部 | 58 | 中央黨校 |
| 18 | 工業(yè)和信息化部 | 59 | 社科院 |
| 19 | 國(guó)土資源部 | 60 | 中科院 |
| 20 | 人力資源社會(huì)保障部 | 61 | 中國(guó)殘聯(lián) |
| 21 | 環(huán)境保護(hù)部 | 62 | 中國(guó)法學(xué)會(huì) |
| 22 | 國(guó)家民委 | 63 | 中國(guó)文聯(lián) |
| 23 | 國(guó)資委 | 64 | 中國(guó)作協(xié) |
| 24 | 人口計(jì)生委 | 65 | 中國(guó)貿(mào)促會(huì) |
| 25 | 港澳辦 | 66 | 中國(guó)對(duì)外友協(xié) |
| 26 | 駐港聯(lián)絡(luò)辦 | 67 | 中國(guó)科協(xié) |
| 27 | 測(cè)繪局 | 68 | 全國(guó)僑聯(lián) |
| 28 | 地震局 | 69 | 全國(guó)總工會(huì) |
| 29 | 海洋局 | 70 | 發(fā)展研究基金會(huì) |
| 30 | 糧食局 | 71 | 宋慶齡基金會(huì) |
| 31 | 林業(yè)局 | 72 | 新華社 |
| 32 | 旅游局 | 73 | 光明日?qǐng)?bào) |
| 33 | 統(tǒng)計(jì)局 | 74 | 經(jīng)濟(jì)日?qǐng)?bào) |
| 34 | 外文局 | 75 | 中國(guó)日?qǐng)?bào) |
| 35 | 外專局 | 76 | 人民日?qǐng)?bào) |
| 36 | 文物局 | 77 | 求是雜志 |
| 37 | 食品藥品監(jiān)管局 | 78 | 新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán) |
| 38 | 宗教局 | 79 | 武警交通指揮部 |
| 39 | 中醫(yī)藥局 | 80 | 中華全國(guó)供銷合作總社 |
| 40 | 工商總局 | 81 | 中國(guó)印鈔造幣總公司 |
| 41 | 廣電總局 | 82 | 中國(guó)金幣總公司 |
| 42 | 稅務(wù)總局 | 83 | 中國(guó)郵政集團(tuán)總公司 |
| 43 | 體育總局 | 84 | 中國(guó)出版集團(tuán)公司 |
| 44 | 質(zhì)檢總局 | 85 | 中國(guó)華糧物流集團(tuán)公司 |
| 86 | 新聞出版總署 | ||
| 87 | 其他有企業(yè)的部、委、局、協(xié)會(huì)、民主黨派 | ||
